中访网数据 北汽福田汽车股份有限公司(以下简称“北汽福田”)于2025年8月第二次修订《董事会审计/内控委员会对年度财务报告的审议工作规程》，进一步强化财务报告内部控制与信息披露管理。新规程明确了审计时间安排、财务报告审阅流程及关键时间节点，要求审计/内控委员会在年审期间至少与会计师事务所沟通一次，并在审计报告出具前发出书面督促函。
修订后的规程规定，公司财务部门需于每年1月10日前出具财务报表，审计/内控委员会须在1月11日完成首次审阅并形成书面意见。年审注册会计师需在3月1日前提交初步审计意见，审计/内控委员会须在3月5日前完成二次审阅。最终审计报告需在3月31日前出具，审计/内控委员会须在5天内召开会议审议并提交董事会。
此外，规程强调审计/内控委员会需在年报中披露所有相关文件股票融资要求，并在改聘会计师事务所时履行严格程序，包括约见前后任会计师事务所、董事会及股东会审议等。董事会秘书及审计/内控委员会办公室主任负责协调相关工作，确保流程合规。此次修订旨在加强财务报告监控，提升信息披露质量，保障投资者权益。
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